sherry 追問

2018-01-22 15:34

打電話咨詢了國稅，她們說柜臺只能修改當(dāng)月的申報(bào)表，以前月份的修改不了了，這怎么辦呢

鄒老師 解答

2018-01-22 15:36

你好，那就只能是根據(jù)你申報(bào)表調(diào)整你免稅收入賬務(wù)了

sherry 追問

2018-01-22 15:47

這個 賬務(wù)收入是和開票收入對得上的，只是申報(bào)免稅收入多申報(bào)了，如果調(diào)整賬務(wù)收入，不就和開票收入對不上？

鄒老師 解答

2018-01-22 15:48

你好，你不是說多填寫了免稅收入嗎？

sherry 追問

2018-01-22 16:30

是啊，開票機(jī)出了出口的普通發(fā)票，這個是免稅的，金額是100萬的正數(shù)發(fā)票，-20的負(fù)數(shù)發(fā)票，賬務(wù)處理是按100-20=80入的帳，但是國稅申報(bào)免稅收入，申報(bào)了100w，-20萬漏申報(bào)了

鄒老師 解答

2018-01-22 16:36

你好，這種情況是需要做更正申報(bào)的，因?yàn)槟闶杖胧?0萬，而不是100萬  
出口收入會影響你退稅的，多申報(bào)涉及到騙稅

sherry 追問

2018-01-22 16:54

老師，退稅不是用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額乘以一定比例來算的嗎？和開出的出口發(fā)票的金額也有關(guān)系？

鄒老師 解答

2018-01-22 17:08

你好，工業(yè)和退稅收入有關(guān) 
貿(mào)易確實(shí)是沒有關(guān)系，但是收入錯誤畢竟是不對的，需要做更正申報(bào)的

sherry 追問

2018-01-24 17:26

我聯(lián)系專管員了，她讓提供一大堆資料，然后又聽其它做財(cái)務(wù)的朋友說，你這樣要小心啊，不要牽扯出很多事情，專管員真的這么可怕嗎？弄得我現(xiàn)在很糾結(jié)，到底要不得改申報(bào)表了

鄒老師 解答

2018-01-24 17:27

你好，確實(shí)是有可能因?yàn)槟闳コ蜂N數(shù)據(jù)或更正申報(bào)發(fā)現(xiàn)企業(yè)有相關(guān)稅務(wù)問題的

sherry 追問

2018-01-24 17:33

1、稅局的原則是不是能多報(bào)免稅收入，但是不能少報(bào)啊？2、我之前算是多報(bào)了，現(xiàn)在要去更正少報(bào)，所以比較容易引起專管員注意呢？

鄒老師 解答

2018-01-24 18:47

1是需要據(jù)實(shí)申報(bào) 
2，少申報(bào)收入一般會引起注意