? ? ? 追問(wèn)

2018-01-17 14:30

我有個(gè)公司開(kāi)辦期間發(fā)生了招待費(fèi)，差旅費(fèi)、辦公費(fèi)等多種開(kāi)辦費(fèi)用，等到我正式營(yíng)業(yè)了以后 要分5年攤銷(xiāo)嗎？

宋生老師 解答

2018-01-17 14:33

您好！你可以發(fā)生的時(shí)候就計(jì)入對(duì)應(yīng)的費(fèi)用

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2018-01-17 14:35

具體怎么做分錄呢？ 我有好多明細(xì)科目，攤銷(xiāo)的時(shí)候每個(gè)科目每月都攤銷(xiāo)掉一部分嗎，還是在正式營(yíng)業(yè)時(shí)  把這些科目的余額都轉(zhuǎn)到一個(gè)科目里去，？還有招待費(fèi) 的不是按照60%抵扣嗎？

宋生老師 解答

2018-01-17 14:37

你好！比如你發(fā)生了招待費(fèi)，借管理費(fèi)用-招待費(fèi) 貸現(xiàn)金就可以了。 
匯算清繳才去處理60%的問(wèn)題

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2018-01-17 14:37

開(kāi)辦期 可能要1-2年，如果按照新稅法的 記賬 就會(huì)一直虧損

宋生老師 解答

2018-01-17 14:38

你好！是的。但是什么時(shí)候是籌建期，稅法和會(huì)計(jì)都沒(méi)有給出標(biāo)準(zhǔn)

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2018-01-17 14:42

匯算清繳 是 自動(dòng)的嗎？？？？？？

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2018-01-17 14:43

我當(dāng)期計(jì)算所得稅時(shí) 自己抵扣掉60% 還是抵扣100%等到匯算清繳 再 補(bǔ)充繳納招待費(fèi)的40%

宋生老師 解答

2018-01-17 14:47

您好！季度申報(bào)的時(shí)候全額抵扣

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2018-01-17 14:50

我在開(kāi)辦期間，所有的費(fèi)用都計(jì)入 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用了，最近收到了跨年的發(fā)票 可以入賬嗎？

宋生老師 解答

2018-01-17 14:53

你好！可以的，可以入賬

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2018-01-17 15:02

公司去年財(cái)務(wù)不健全，少發(fā)了幾個(gè)人的工資，工資單人單月都超過(guò)3500  補(bǔ)發(fā)工資 需要補(bǔ)交個(gè)人所得稅嗎？需要補(bǔ)繳工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎

宋生老師 解答

2018-01-17 15:35

你好！你如果補(bǔ)報(bào)是需要補(bǔ)稅金和滯納金的。

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2018-01-17 15:38

以前沒(méi)發(fā)工資 現(xiàn)在發(fā)，需要交納滯納金嗎

宋生老師 解答

2018-01-17 15:41

你好！如果有要交稅的，就有滯納金