夏花花 追問

2023-08-25 11:03

老師，是2021年的，還有就是做賬有一個固定資產(chǎn)模塊的

郭老師 解答

2023-08-25 11:05

你好，你固定資產(chǎn)修改不了了嗎？修改不了的話你折舊，折舊到哪個科目了？管理費用的話就沖管理費用。

夏花花 追問

2023-08-25 11:11

老師，折舊是制造費用，那比如怎么做賬務(wù)處理

郭老師 解答

2023-08-25 11:12

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
貸制造費用，
借制造費用
貸生產(chǎn)成本。

夏花花 追問

2023-08-25 11:15

是不是2021年的都要這樣做

郭老師 解答

2023-08-25 11:21

對的，是的，是這么做的。

夏花花 追問

2023-08-25 11:46

老師，這樣做了稅費才可以抵扣是嗎

郭老師 解答

2023-08-25 11:50

對的，是的，可以正常抵扣的。

夏花花 追問

2023-08-25 12:30

老師，如果像本月做得有進項和銷項稅，月末怎么要轉(zhuǎn)出呢？

郭老師 解答

2023-08-25 12:32

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

夏花花 追問

2023-08-25 13:44

如果管相抵了呢？

郭老師 解答

2023-08-25 13:44

不好意思，沒有看懂什么意思。

夏花花 追問

2023-08-25 14:36

郭老師，如果進項抵完了 不用交稅？

郭老師 解答

2023-08-25 14:37

進項抵扣完了需要繳納的，你的銷項
-進項大于零都需要交稅。

夏花花 追問

2023-08-25 14:51

老師，進項抵了，不用繳稅的，怎么做分錄？

郭老師 解答

2023-08-25 14:54

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項

夏花花 追問

2023-08-25 14:55

比如我這個月銷項是1273.77元，進項是30800.23元，怎么做分錄？

郭老師 解答

2023-08-25 14:57

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項1273.77
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1273.77
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅30800.23
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項30800.23

夏花花 追問

2023-08-25 15:11

那后面進項抵扣了，沒有交稅怎么做分錄？
（如果還沒解決完，可能還要再重新提問，辛苦老師了）

郭老師 解答

2023-08-25 15:13

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項

這是后面繼續(xù)抵扣的，如果沒有交稅的話，還是做這兩個。