堅(jiān)強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:46

老師，之前暫估是借：主營業(yè)務(wù)成本100  貸：應(yīng)付賬款100，我現(xiàn)在記賬先借：主營業(yè)務(wù)成本-100  貸：應(yīng)付賬款-100  然后再做一筆借:主營業(yè)務(wù)成本   97.08  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2.92   貸：銀行存款100嗎

堅(jiān)強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 10:47

還是不能抵扣

文文老師 解答

2023-08-24 10:59

若是一般納稅人的時候，收到的專票，可以抵扣

堅(jiān)強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 11:01

但是是小規(guī)模時期的業(yè)務(wù)，這個項(xiàng)目的收入是開的1%的發(fā)票，是不是屬于簡易計(jì)稅

文文老師 解答

2023-08-24 11:11

是的 是屬于簡易計(jì)稅

文文老師 解答

2023-08-24 11:11

安全規(guī)范角度，按不抵扣處理

堅(jiān)強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 11:14

不抵扣的話，分錄怎么寫老師，然后增值稅發(fā)票綜合平臺抵扣的時候怎么勾選，如果勾選上的話，賬務(wù)怎么處理，因?yàn)檫x擇不勾選有風(fēng)險，所以勾選上的話是不是計(jì)入到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么寫

文文老師 解答

2023-08-24 11:21

平臺按不抵扣勾選操作。賬務(wù)上直接按價稅合計(jì)金額做賬

堅(jiān)強(qiáng)的溪流 追問

2023-08-24 11:26

不夠選的話會有風(fēng)險的老師

文文老師 解答

2023-08-24 11:33

是勾選不抵扣操作。不是不選

文文老師 解答

2023-08-24 11:34

勾選平臺有這個選項(xiàng)的