瑤 追問

2018-01-12 17:02

老師，是的，就是之前的會計報第一、二、三季度的所得稅時，都是按估計的數(shù)據(jù)去報的，跟我們實際的財務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致

朱老師 解答

2018-01-12 17:16

你好，可以看他本年一共預交了多少所得稅，然后本月的按本月的利潤總額計算所得稅的時候要大于他的所得稅，明年5月31日之前再清算扣繳，她報的只是預交的部分

瑤 追問

2018-01-12 17:21

@朱紅麗老師:老師，剛好第四季度是虧損，所以不用繳稅。那就到時年報時再調(diào)整，是嗎？按現(xiàn)數(shù)據(jù)核算，之前的三季度的預繳是繳交多了。

朱老師 解答

2018-01-12 17:26

以前預交的話，本季度虧順沒有關(guān)系 但是  全年累計利潤總額計算的所得稅要大于之前預交的，不然去稅局退稅很麻煩

瑤 追問

2018-01-12 17:32

@朱紅麗老師:可是老師，現(xiàn)在就是全年累計利潤總額計算的所得稅小于預交的，那現(xiàn)在就要看我做年度報表時匯算清繳的結(jié)果了，是嗎？如果還是小于預交，就是要去申請退稅？或是留抵是嗎？

瑤 追問

2018-01-12 17:50

@朱紅麗老師:老師，那樣會不會有什么稅務(wù)風險？

朱老師 解答

2018-01-15 13:33

有風險的，小于的話就要稅局退錢了，讓稅局退錢本身就很麻煩