Monica 追問

2018-01-12 16:17

啊？不是20%嗎？、、、

鄒老師 解答

2018-01-12 16:18

50%*20%=10%，實際稅率是10%的

Monica 追問

2018-01-12 16:20

哦哦   如果是負數(shù)的他就還是25%對吧

鄒老師 解答

2018-01-12 16:20

你好，是的，無法體現(xiàn)稅收優(yōu)惠

Monica 追問

2018-01-12 16:59

那申報上季度的所得稅時，本期金額是填上季度的吧？那個利潤是正數(shù)的哎

鄒老師 解答

2018-01-12 17:13

你好，是的 
填寫上個季度的，本期自然就是上個季度的數(shù)據(jù)

Monica 追問

2018-01-12 17:32

那么請問一下，上個季度的利潤是正數(shù)的呀，但是去年的利潤是負數(shù)的，那我在本期數(shù)這里填寫上季度的利潤，那不是要交稅了？可是2017年一年的利潤是負數(shù)的啊

鄒老師 解答

2018-01-12 17:36

你好，本期數(shù)填寫本期利潤數(shù)據(jù)，然后彌補以前年度虧損

Monica 追問

2018-01-12 17:39

我知道啊    我是說我在本期數(shù)填了本期的利潤數(shù)據(jù)，是正數(shù)的，那不是意味著要交稅了？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:40

你好，如果彌補之前的虧損之后還是盈利，是需要預(yù)交企業(yè)所得稅的

Monica 追問

2018-01-12 17:40

你幫我看一下    我這樣填寫是否正確？謝謝了！上期利潤是25560.24，上期利潤是85728.16，我這么填寫是否正確？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:41

上期利潤是25560.24，上期利潤是85728.16，上期利潤到底是多少

Monica 追問

2018-01-12 17:45

老師   我說的很清楚了   你還沒有明白我說的意思嗎？現(xiàn)在申報的是2017年最后一個季度的所得稅，這個季度是盈利的，但是2017年度是盈利是負數(shù)的，那么我2017年就不應(yīng)該交稅?。?017年度本身就是虧損的，根本不存在你說的彌補以前年度虧損！現(xiàn)在問題是我在本期數(shù)填的是最后一個季度的，那么這里就出來一個所得稅，怎么弄？

Monica 追問

2018-01-12 17:46

不好意思打快了  我是說上期利潤是25560.24，上期營業(yè)收入是85728.16，不是填在表里嗎？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:47

你好，就是你這樣填寫啊

Monica 追問

2018-01-12 17:48

我這么填寫沒錯？上個季度填的利潤是正數(shù)，不用交稅？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:52

你好，是的，這樣是需要納稅，而且你申報表當季度是無法彌補虧損的

Monica 追問

2018-01-12 17:54

當季度要交稅，可是當年是虧損的哎，這樣也不能彌補虧損嗎？

鄒老師 解答

2018-01-12 17:56

你好，你是不是之前季度數(shù)據(jù)申報錯誤了，你給我提供圖片是本季度，本年數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 18:03

因為是10月份剛核定的稅種，所以之前都沒有申報過國稅，這是第一次

Monica 追問

2018-01-12 18:16

之前沒有核定稅種，稅務(wù)局說不用申報國稅，那也就是說17年的前三個季度都是沒有申報過的，這次是第一次申報17年的最后一個季度的，所以我填了本期數(shù)，累計數(shù)就自己變成跟本期數(shù)一樣的數(shù)據(jù)了

鄒老師 解答

2018-01-12 18:52

你好，你需要根據(jù)你利潤表本年累計的收入，成本，利潤總額數(shù)據(jù)填寫 
這樣才可以做到申報的 數(shù)據(jù)，與你賬面數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 20:16

我知道  本期金額是可以輸入的，但是累計金額這一欄是不能輸入的，他是根據(jù)本期金額自動計算的。

Monica 追問

2018-01-12 20:18

那沒核定稅種前的國稅申報表需要補報 嗎？之前是稅務(wù)局跟我說沒核定稅種就不需要申報國稅，但是現(xiàn)在累計金額對不上啊，累計金額就只顯示本期金額，需要補報？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:18

你好，你在這個季度按你年度的收入，成本，利潤總額填寫 
而不是根據(jù)第四季度的收入，成本，利潤總額填寫 
這樣累計就對上了的

Monica 追問

2018-01-12 20:22

哦哦   本期金額這里就不填第四個季度了對嗎？填本年累計的是吧？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:23

你好，是的，填寫本年累計才可以做到利潤表本年累計與所得稅申報表本年累計數(shù)據(jù)一致的

Monica 追問

2018-01-12 20:23

這是因為我前三個季度沒申報國稅，才要在本期這里填本年累計使數(shù)據(jù)對上嗎？如果一直申報的話，本期還是填本期，累計金額會自動累計本年的所有季度的金額是嗎？是不是這么理解？

鄒老師 解答

2018-01-12 20:24

你好，是的，是這樣理解的

Monica 追問

2018-01-12 20:25

好的好的   非常感謝老師耐心的回答