好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 14:56

借：利潤分配——未分配利潤    貸：應(yīng)付職工薪酬    都是正數(shù)嗎？

鄒老師 解答

2018-01-12 14:57

你好，是補(bǔ)計(jì)提工資嗎

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 14:58

是上個(gè)月沒發(fā)工資，我多做了發(fā)放

鄒老師 解答

2018-01-12 14:59

你好，那應(yīng)當(dāng)是沖銷多發(fā)放的才是的 
借；銀行存款等科目  貸；應(yīng)付職工薪酬  
發(fā)放不涉及損益，計(jì)提才涉及的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 15:15

分錄做相反的就可以了？ 
感覺跨越了，好像就不能用這個(gè)了，看來我是想多了

鄒老師 解答

2018-01-12 15:16

你好，是的，多發(fā)放了就做發(fā)放的相反分錄，涉及損益的科目才通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 15:48

那應(yīng)當(dāng)是沖銷多發(fā)放的才是的 
借；銀行存款等科目 貸；應(yīng)付職工薪酬  
發(fā)放不涉及損益，計(jì)提才涉及的     
    
 老師，我怎么覺得這個(gè)不對(duì)，因?yàn)槎伎缒炅?/p>

鄒老師 解答

2018-01-12 15:49

你好，你是多發(fā)放 了，所以做發(fā)放相反分錄就可以，因?yàn)榘l(fā)放是不涉及損益，只是應(yīng)付職工薪酬，銀行存款科目

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 15:53

@鄒老師:如果涉及到損益的，是不是就用以前年度損益調(diào)整科目來做

鄒老師 解答

2018-01-12 15:53

你好，是的，涉及損益用以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)整的

好好學(xué)習(xí)，天天向上 追問

2018-01-12 15:55

@鄒老師:好的，謝謝鄒老師耐心解答，老師學(xué)識(shí)真棒！！

鄒老師 解答

2018-01-12 15:56

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！