老師，我們老板名下有幾家公司，但公司之間是沒(méi)有占股關(guān)系的獨(dú)立核算企業(yè)，老板叫編制一個(gè)合并報(bào)表，把各公司之間因?yàn)榛ハ嘟杩畎l(fā)生的其他應(yīng)收應(yīng)付都抵消掉。想問(wèn)的問(wèn)題是沒(méi)有實(shí)際占股關(guān)系的公司，在合并報(bào)表里面能直接抵消的是嗎？比如A公司其他應(yīng)付賬款里有10萬(wàn)是B公司的，B公司其他應(yīng)付款里面有15萬(wàn)是A公司的，這種情況下能直接對(duì)沖嗎，A公司的10萬(wàn)能直接對(duì)沖B公司的10萬(wàn)嗎

答： 你好，不涉及利損益的科目可以直接對(duì)沖

#問(wèn)題#有一個(gè)公司其他應(yīng)收帳款也掛，應(yīng)付賬款也掛，是付房租的，我現(xiàn)在想改成其他應(yīng)付款來(lái)核算，請(qǐng)問(wèn)要怎么處理

答： 你好，可以把所有的余額結(jié)轉(zhuǎn)到一個(gè)科目里核算，做一張調(diào)整憑證就可以。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

法人其他應(yīng)付款是負(fù)數(shù)，其他應(yīng)收賬款借方余額，怎么調(diào)平

答： 同學(xué)你好，借：其他應(yīng)收款，貸：其他應(yīng)付款，這樣調(diào)整過(guò)去了。