毀若亦?? 追問

2023-07-18 10:07

謝謝老師，我明白了。那我再請教一個問題，如果我在2023年的時候，又開具了一張10萬的發(fā)票，然后在2024年退款開具了免稅的負(fù)數(shù)發(fā)票，這個-10萬應(yīng)該填寫在增值稅申報表的哪里呢？

齊惠老師 解答

2023-07-18 10:07

你好，這個-10萬的負(fù)數(shù)發(fā)票的處理方式和之前的-5.4萬是一樣的，也應(yīng)該填寫在增值稅申報表的“免稅、應(yīng)稅和零稅率項(xiàng)目”欄目中，具體填寫在“免稅銷售額”這一項(xiàng)。同樣，免稅申報表代碼也是選擇“免稅銷售額”的代碼。如果有任何疑問，你可以隨時向當(dāng)?shù)囟悇?wù)局咨詢。