k1 追問

2023-07-10 16:57

那我這個不用做營業(yè)外收入？

k1 追問

2023-07-10 16:58

因為這個所得稅也是減免的，所以不用做？

k1 追問

2023-07-10 16:59

老師幫忙看一下

郭老師 解答

2023-07-10 17:01

營業(yè)外收入增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不是不一致嗎？不一致調整一下的。

k1 追問

2023-07-10 17:09

不是很明白麻煩老師詳細說說

郭老師 解答

2023-07-10 17:12

做營業(yè)外收入，你的增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致，這個理解嗎？不了嗎？因為營業(yè)外收入它是填寫到利潤總額里面，它不填寫到營業(yè)收入增值稅申報表里面，你填寫了銷售額。

k1 追問

2023-07-10 17:30

那我借方做什么科目呢？貸方做營業(yè)外收入

郭老師 解答

2023-07-10 17:36

借銀行存款，
你賬上沒有收到錢嗎？

k1 追問

2023-07-10 17:42

賬上收到錢就做了這筆分錄呀

郭老師 解答

2023-07-10 17:52

你好，那就沒有問題的，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額還是一致的，不是嗎？這個其他業(yè)務收入在營業(yè)收入里面。