綠洲 追問(wèn)

2023-07-09 10:50

老師，請(qǐng)問(wèn)有沒(méi)有這種小規(guī)模納稅人做差額增稅的實(shí)操或課程呢

家權(quán)老師 解答

2023-07-09 10:54

差額征稅的會(huì)計(jì)分錄：發(fā)生成本費(fèi)用時(shí)：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等，
貸：銀行存款等。
根據(jù)增值稅扣稅憑證抵減銷(xiāo)項(xiàng)稅額時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減）等，
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本等。

綠洲 追問(wèn)

2023-07-09 11:00

增值稅扣稅憑證可以是增值稅普票嗎

家權(quán)老師 解答

2023-07-09 11:01

這個(gè)可以是增值稅普通發(fā)票

綠洲 追問(wèn)

2023-07-09 11:05

請(qǐng)老師用小規(guī)模納稅人舉個(gè)增值稅扣稅憑證抵減銷(xiāo)項(xiàng)稅額的例子。謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2023-07-09 11:08

申報(bào)稅的時(shí)候
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減
      銀行存款