小脾氣 追問(wèn)

2023-06-30 09:02

老師，為什么是應(yīng)付賬款??？

郭老師 解答

2023-06-30 09:04

借預(yù)付賬款，
貸工程施工
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，
然后再做正確的借工程施工
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，
貸預(yù)付賬款

郭老師 解答

2023-06-30 09:04

發(fā)錯(cuò)了，那應(yīng)付賬款我當(dāng)時(shí)沒(méi)打完，應(yīng)該改成已預(yù)付賬款，我忘了刪除。

小脾氣 追問(wèn)

2023-06-30 09:11

老師，那錯(cuò)誤發(fā)票的貸方預(yù)付賬款怎么寫(xiě)??？

郭老師 解答

2023-06-30 09:13

你好，第一個(gè)不就是嗎？第一個(gè)是發(fā)票的價(jià)稅合計(jì)。紅沖紅字信息表上面的加稅合計(jì)工程施工就是上面的金額，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就是稅額。

小脾氣 追問(wèn)

2023-06-30 09:17

老師，那6月征期的增值稅申報(bào)也要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

郭老師 解答

2023-06-30 09:19

對(duì)的，是的，是這么做的。

小脾氣 追問(wèn)

2023-06-30 09:27

老師，我錯(cuò)誤發(fā)票有個(gè)銀行存款呀，怎么紅沖呀

郭老師 解答

2023-06-30 09:30

銀行錢(qián)退回來(lái)了嗎？就是因?yàn)樗麤](méi)有退回來(lái)才讓你做的預(yù)付賬款，不是嗎？你這樣做銀行存款借銀行存款，你有銀行回單嗎？沒(méi)有的話用一個(gè)往來(lái)科目代替可以吧。

郭老師 解答

2023-06-30 09:30

沒(méi)銀行回單用預(yù)付賬款沒(méi)有問(wèn)題吧，然后你才收到了正確的發(fā)票，再充這個(gè)預(yù)付賬款沒(méi)有余額了，沒(méi)有關(guān)系吧

小脾氣 追問(wèn)

2023-06-30 09:32

老師，錢(qián)沒(méi)有退回來(lái)，當(dāng)付款金額是對(duì)的，只是發(fā)票稅率開(kāi)錯(cuò)了

郭老師 解答

2023-06-30 09:35

所以你別用銀行存款，用預(yù)付賬款代替啊。