時亞琴 追問

2023-06-28 12:08

當(dāng)期出售，稅務(wù)沒有申報收入，會計賬務(wù)也沒做收入

meizi老師 解答

2023-06-28 12:08

你好；  那去補分錄。 同時補申報表； 你這個跨年么有； 你啥準(zhǔn)則 你知道不 ；我看怎么補做分錄   

時亞琴 追問

2023-06-28 12:10

現(xiàn)在稅局讓補稅，稅也交了，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理，當(dāng)時開的13%的增值稅已經(jīng)抵抗，開出的是二手車交易發(fā)票，開票金額25000

meizi老師 解答

2023-06-28 12:13

你好；   借固定資產(chǎn)清理； 累計折舊貸固定資產(chǎn)；  借 銀行存款 貸  固定資產(chǎn)清理； 銷項稅 ；   這樣來做賬；    固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益科目即可  

時亞琴 追問

2023-06-28 13:32

這個補錄分錄要補到2022年嗎！老師能把數(shù)字也帶進去嗎！固定資產(chǎn)原值45000.已計提折舊10000元，提了5%的預(yù)計凈殘值

時亞琴 追問

2023-06-28 13:32

銷售固定資產(chǎn)價稅合計25000元

meizi老師 解答

2023-06-28 13:33

你好； 你補在22年去 ；對的；    借固定資產(chǎn)清理35000； 累計折舊10000貸固定資產(chǎn)45000；  

時亞琴 追問

2023-06-28 13:47

你好老師！你的意思是清理固定做到22年，借：固定資產(chǎn)清理：35000   借：累計折舊10000    貸：固定資產(chǎn)：45000，如果買了25000元（按13%）借：銀行賬款：25000，貸：營業(yè)外收入：22123.89  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅：2876.11

meizi老師 解答

2023-06-28 13:47

你好；  對的； 就這樣來處理；  在吧固定資產(chǎn)清理余額轉(zhuǎn)資產(chǎn)處置損益科目去 

時亞琴 追問

2023-06-28 13:48

麻煩老師看看這樣做對不對，如果不對請老師指點一下，謝謝

meizi老師 解答

2023-06-28 13:49

對的哈； 是這樣來做賬的 

時亞琴 追問

2023-06-28 13:52

好的謝謝老師的耐心指導(dǎo)！感謝

meizi老師 解答

2023-06-28 13:53

不客氣的； 幫到你就好

時亞琴 追問

2023-06-28 14:43

你還老師最后固定資產(chǎn)清理最后報表借方有數(shù)據(jù)是對的吧

meizi老師 解答

2023-06-28 14:44

你好； 對的；借方會有余額掛著的 、借：固定資產(chǎn)清理：35000 借：累計折舊10000 貸：固定資產(chǎn)：45000，如果買了25000元（按13%）借：銀行賬款：25000，貸：固定資產(chǎn)清理 ：22123.89 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅：2876.11  、借資產(chǎn)處置損益 貸固定資產(chǎn)清理  、這樣來做賬哈 ； 不走營業(yè)外收入； 走固定資產(chǎn)清理貸方