溪客 追問

2023-06-25 08:48

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-06-25 08:49

不用客氣，工作愉快。

溪客 追問

2023-06-25 08:53

老師，
1、假如在匯算清繳前發(fā)票來了，沒有納稅調(diào)增1萬元，2023年賬是怎么做？
2、假如在匯算清繳前沒來發(fā)票，知道發(fā)票也不會來，也不用付款，2023年賬怎么做？

郭老師 解答

2023-06-25 08:55

借預(yù)提費用，貸利潤分配未分配利潤，
借利潤分配未分配利潤，貸銀行存款

郭老師 解答

2023-06-25 08:56

借預(yù)提費用，貸利潤分配未分配利潤。

溪客 追問

2023-06-25 08:59

2、假如在匯算清繳前沒來發(fā)票，知道發(fā)票也不會來，也不用付款，這筆沒有納稅調(diào)增1萬元，2023年賬怎么做？
這筆也是：借：預(yù)提費用，貸：未利潤分配嗎？

郭老師 解答

2023-06-25 09:03

對的，是的，也是做這一個的。

溪客 追問

2023-06-25 09:06

那我納稅調(diào)增1萬與沒有納稅調(diào)增1萬都是做一樣，不是相當(dāng)于多交了1萬元的稅？

郭老師 解答

2023-06-25 09:10

那你修改匯算清繳或者是在明年匯算清繳的時候納稅調(diào)增呀。

溪客 追問

2023-06-25 09:14

意思這個1萬元必須要納稅調(diào)增是嗎？
老師，給我們做匯算清繳的說如果不做納稅調(diào)增1萬元，我們自己也可以做賬沖了，意思匯算清繳如果不做納稅調(diào)增交稅，2023年度里就需要交1萬元的稅？不太明白這話的意思（是明年做匯算清繳的時候納稅調(diào)增的意思嗎）

郭老師 解答

2023-06-25 09:18

你好，必須納稅調(diào)增

郭老師 解答

2023-06-25 09:18

納稅調(diào)增之后，有盈利的才需要交稅，沒有盈利的不需要交，如果納稅調(diào)增了之后有盈利，按照盈利乘以2.5%，利潤100萬以內(nèi)的。

郭老師 解答

2023-06-25 09:19

這個1萬不是直接交稅1萬，這個是你的應(yīng)納稅所得額。

溪客 追問

2023-06-25 09:24

好的，明白了，謝謝老師

郭老師 解答

2023-06-25 09:27

不用客氣，工作愉快。