陳靜老師 解答

2017-12-29 11:24

你好，收費(fèi)用時(shí)  借；銀行存款   貸:預(yù)收賬款     每月確認(rèn)收入   借：預(yù)收賬款   貸：收入    應(yīng)交稅費(fèi)  最終12月31日 時(shí)，18年1月的收入還掛在預(yù)收賬款上面的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2017-12-29 11:35

但是我現(xiàn)在不是這樣子，我17年的這三棟都是做的借：現(xiàn)金，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，全部做了收入，沒掛在預(yù)收賬款李，但是現(xiàn)在我們要計(jì)算17年的收入，就要把預(yù)售的踢出來，這種已經(jīng)做錯(cuò)了，年底怎么調(diào)呢？

陳靜老師 解答

2017-12-29 11:40

你好，沖掉18年1月份一個(gè)月的收入就行。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2017-12-29 11:54

那這筆分錄怎么做？是借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)費(fèi)  貸：預(yù)收賬款-物業(yè)費(fèi)嗎？

陳靜老師 解答

2017-12-29 12:02

你好，你原確認(rèn)分錄怎么做的，現(xiàn)在怎么紅沖，但是建議你不要這樣做，這樣做金稅盤的票也要紅沖一月的，金稅盤的收入和賬務(wù)處理的收入應(yīng)該是保持一致的。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2017-12-29 13:43

你是說吧之前的分錄紅沖，在從新做分錄嗎？

陳靜老師 解答

2017-12-29 13:45

你好，也可以，但是賬務(wù)處理數(shù)據(jù)一定要保持與金稅盤一致。

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2017-12-29 13:48

我們這個(gè)是內(nèi)賬

會(huì)計(jì)學(xué)堂輔導(dǎo)老師 追問

2017-12-29 13:49

那不是我們17年所有月份的憑證都要修改，那這樣的工作量很大哦