養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2023-06-15 17:24

老師，我們的這個暫時無法完成可能要跨年， 那么每個月我們的資本化支出部分用放到那個科目過渡下嗎？ 因為本身再損益科目里了， 如果不過渡到其他地方， 就跟費用化分不出來了

鄒老師 解答

2023-06-15 17:26

你好，如果研發(fā)完成了
借：無形資產，貸：研發(fā)支出-資本化支出 
（是針對這個回復有什么疑問嗎）

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2023-06-15 17:28

沒有， 就是想問下，再沒研發(fā)完成以前， 是一直放到研發(fā)支出-資本化 這個科目中嗎？

鄒老師 解答

2023-06-15 17:33

你好，是的，是這樣的

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2023-06-15 17:34

老師現(xiàn)在研發(fā)支出科目已經跟管理費用等科目同樣并列到損益類科目了， 那么資本化那部分不走損益科目該放到哪里呢？

鄒老師 解答

2023-06-15 17:35

你好，在研發(fā)支出-資本化掛著就是了

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2023-06-15 17:39

那每個月出資產負債表的時候這部分錢不就不平了么， 費用化直接作為損益進行了本年利潤的結轉，

鄒老師 解答

2023-06-15 17:39

你好，出資產負債表的時候，研發(fā)支出-資本化在 存貨欄次體現(xiàn)，這樣報表是平衡的  

養(yǎng)貓專業(yè)戶 追問

2023-06-15 18:00

老師那我們是平常用了研發(fā)費用- 資本化/費用化兩個科目處理的日常消費
那么是不是月底的時候 用成本科目下的研發(fā)支出-資本化 貸研發(fā)費用-資本化，  等項目完結生成無形資產后， 再借無形資產 貸研發(fā)支出-資本化

鄒老師 解答

2023-06-15 18:03

你好，沒有這里這樣的做法