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送心意

方亮老師

職稱稅務(wù)師,會計師

2017-12-27 09:04

您是指應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額科目如何結(jié)轉(zhuǎn)嗎?

仰望星空 追問

2017-12-27 09:06

是的 
用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎?

方亮老師 解答

2017-12-27 09:08

分錄如下: 
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款

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相關(guān)問題討論
你是什么情況有減征額
2019-12-19 11:52:53
您好!減免稅額涉及到應(yīng)交稅費科目不需結(jié)轉(zhuǎn),涉及到營業(yè)外收入科目需要結(jié)轉(zhuǎn)。
2018-08-14 17:05:08
您是指應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額科目如何結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
2017-12-27 09:04:28
你好,是不是稅控維修費,借應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅(減免稅),貸管理費用一維護費
2019-04-16 12:14:31
你好,借應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅減免稅額貸,應(yīng)交稅費轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-06-10 15:33:56
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