小默老師 解答

2023-06-10 20:57

會計利潤等于3000+60+80-1600-200-300-80-60=900
（1）廣告扣除限額3000?15%=450，不調(diào)
業(yè)務(wù)招待費扣除限額50?0.6=30和3000?0.5%=15較小的，調(diào)增50-15=35
向企業(yè)內(nèi)營業(yè)機構(gòu)支付融資利息 45調(diào)增45
公益性社會團體向災(zāi)區(qū)捐款900?12%=108不調(diào)
該企業(yè) 2022 年納稅調(diào)整增加額35+45=80

小默老師 解答

2023-06-10 20:58

（2）該企業(yè) 2022 年納稅調(diào)整減少額是60+100?75%=135

小默老師 解答

2023-06-10 21:01

（2）該企業(yè) 2022 年納稅調(diào)整減少額是100?10%+60+100?75%=145
（3）該企業(yè) 2022 年應(yīng)納的企業(yè)所得稅金額為(900+80-145）?25%