郭老師 解答

2023-06-05 12:46

賬上錯(cuò)了，賬上需要修改的。

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 12:48

以前的管理費(fèi)用怎么轉(zhuǎn)呢，都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)了

郭老師 解答

2023-06-05 12:49

借農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本，貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:04

老師，為什么匯算的時(shí)候要納稅調(diào)增呢

郭老師 解答

2023-06-05 13:06

因?yàn)槟愕墓芾碣M(fèi)用抵扣了所得稅，不允許抵扣。

郭老師 解答

2023-06-05 13:06

塑造了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)成本到時(shí)候還得結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本抵扣一次管理費(fèi)用還允許抵扣嗎？

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:15

老師，是不是這個(gè)意思，因?yàn)榍捌诘囊呀?jīng)計(jì)入管理費(fèi)用了，相當(dāng)于抵扣了前期已經(jīng)抵扣了所得稅，那現(xiàn)在如果全部要調(diào)整出來(lái)，明年匯算的時(shí)候就得把借：生產(chǎn)成本 貸：利潤(rùn)分配這筆金額進(jìn)行調(diào)增，

郭老師 解答

2023-06-05 13:16

對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的。

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:18

好的，謝謝老師，是這樣的，因?yàn)檫@個(gè)遺留下來(lái)的折掉費(fèi)還挺大的，差不多有400多萬(wàn)，但是以前的成本也是亂的，我能否不動(dòng)以前做的，從我接手后我直接按正確的固定資產(chǎn)折舊來(lái)計(jì)提呢

郭老師 解答

2023-06-05 13:22

也可以的，可以這么做的。

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:25

老師，是這么個(gè)情況：去年8月份購(gòu)進(jìn)的種豬，今年2月份開(kāi)始產(chǎn)仔豬，5月份開(kāi)始銷(xiāo)售仔豬，我是從去年12月份進(jìn)到這個(gè)公司了，進(jìn)來(lái)之前這邊的成本賬是亂的，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)始產(chǎn)生主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，所以從去年8月份開(kāi)始到今年5月份產(chǎn)生的成本都在在產(chǎn)品里面歸集了，賬面上有759萬(wàn)的生產(chǎn)成本，老師請(qǐng)看截圖

郭老師 解答

2023-06-05 13:27

你好，那你這個(gè)759萬(wàn)能分開(kāi)具體的是哪批對(duì)嗎？從開(kāi)始做就沒(méi)有銷(xiāo)售嗎？

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:44

剛才我核算主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的時(shí)候就發(fā)現(xiàn)臺(tái)賬上面記賬的要大于軟件里面的成本，那我這次就先按軟件里面的成本來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣也是可以的嗎？其實(shí)相當(dāng)于把成本做低了

郭老師 解答

2023-06-05 13:45

哦，你只能結(jié)轉(zhuǎn)一部分，你自己核算一下的，你不能全部都結(jié)轉(zhuǎn)，因?yàn)槟氵€有沒(méi)銷(xiāo)售的

芳芳 追問(wèn)

2023-06-05 13:49

老師，是的，759萬(wàn)，從開(kāi)始就沒(méi)有銷(xiāo)售，因?yàn)槿ツ?月份購(gòu)進(jìn)的種豬，今年2月份開(kāi)始產(chǎn)仔豬，上個(gè)月才開(kāi)始有銷(xiāo)售，所以現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)才發(fā)現(xiàn)成本有問(wèn)題，但是去年8-11月份的成本因?yàn)楣镜脑?，沒(méi)有臺(tái)賬，我這邊12月份入職的，從12月份到5月份的成本我建了成本臺(tái)賬，相當(dāng)于最開(kāi)始那幾個(gè)月的成本不準(zhǔn)，再就是這個(gè)固定資產(chǎn)折舊的問(wèn)題，因?yàn)槲覀儾荒苓M(jìn)豬場(chǎng)里面，所以無(wú)法進(jìn)行固定資產(chǎn)清查，只能按以前折舊表來(lái)每月計(jì)提

郭老師 解答

2023-06-05 13:51

準(zhǔn)的，那些你不想管的，你可以不用管的，之前做了管理費(fèi)用你就不用修改了。