含蓄的盼望 追問

2023-05-26 17:28

發(fā)票不符合規(guī)定，調(diào)增補(bǔ)稅

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 17:33

老師:我在交這個(gè)企業(yè)所得稅時(shí)彌補(bǔ)了2019年的虧損，這一部分該怎么處理？
如果不處理的話賬面和資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤里面的數(shù)就包含了這個(gè)彌補(bǔ)虧損的這個(gè)數(shù)。謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 17:42

實(shí)際有業(yè)務(wù)嗎？實(shí)際有業(yè)務(wù)賬上不用調(diào)整的，調(diào)表不調(diào)賬。

郭老師 解答

2023-05-26 17:42

一個(gè)會(huì)計(jì)利潤，一個(gè)是稅法利潤，可以不一致的。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:14

老師:如果沒有實(shí)際業(yè)務(wù)該怎么調(diào)賬？怎么更正資產(chǎn)負(fù)債表呢？謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 18:16

財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改的，借應(yīng)付賬款，貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤，賬務(wù)處理做到這個(gè)月就行，之前的不用調(diào)整。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:21

老師:那我的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(彌補(bǔ)2019年虧損部分)一直順延申報(bào)嗎？

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 18:21

謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 18:22

是的，是的，是這么做的。

含蓄的盼望 追問

2023-05-26 21:39

謝謝老師

郭老師 解答

2023-05-26 21:40

不用客氣，工作愉快。