? 追問(wèn)

2023-05-22 15:03

會(huì)出現(xiàn)勾稽不平。

桂龍老師 解答

2023-05-22 15:10

肯定不平啊，因?yàn)閯?dòng)了未分配利潤(rùn)，相當(dāng)于你修改了期初的數(shù)據(jù)
兩張表勾稽不平，差額就是未分配科目發(fā)生的這個(gè)金額

? 追問(wèn)

2023-05-22 15:20

老師，第3筆分錄正確？能這樣做？
3、2023-1-30發(fā)現(xiàn)前期多計(jì)提，現(xiàn)沖原分錄
借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  -100
貸：所得稅費(fèi)用   100
借：所得稅費(fèi)用  -100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅    -100

桂龍老師 解答

2023-05-22 15:23

對(duì)啊，你把這兩個(gè)分錄合并起來(lái)，所得稅費(fèi)用就抵消了
借：未分配利潤(rùn) -100
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 -100

? 追問(wèn)

2023-05-22 15:46

按第3筆分錄處理，將所得稅費(fèi)用相抵消，勾稽就平衡了。

? 追問(wèn)

2023-05-22 15:48

如果不做所得稅費(fèi)用相抵消，就出現(xiàn)勾稽不平

桂龍老師 解答

2023-05-22 15:49

你自己好好研究結(jié)轉(zhuǎn)損益的數(shù)據(jù)，你看看你結(jié)轉(zhuǎn)損益的數(shù)據(jù)，所得稅費(fèi)用發(fā)生的數(shù)據(jù)是不是只結(jié)轉(zhuǎn)了一筆。