小哲 追問

2017-12-19 09:16

稅局會查是嗎 
，，，，，，，，，，

鄒老師 解答

2017-12-19 09:17

你好，是有被查的可能性的

小哲 追問

2017-12-19 09:39

@鄒老師:請問老師小規(guī)模納稅人每月的銷售額不超過3萬是可以免稅的對嗎？

鄒老師 解答

2017-12-19 09:39

你好，是的，但是這個收入不包括發(fā)票收入的

小哲 追問

2017-12-19 09:42

@鄒老師:那這種情況報(bào)稅的時(shí)候是不是就在申報(bào)表12欄其他免稅銷售額填入當(dāng)期免稅收入就可以了呢？

鄒老師 解答

2017-12-19 09:43

你好，是在小微企業(yè)免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入欄次填寫的

小哲 追問

2017-12-19 09:45

@鄒老師:別的欄次還要填寫什么嗎？

鄒老師 解答

2017-12-19 09:46

你好，不需要的

小哲 追問

2017-12-19 09:50

@鄒老師:別的表欄次也不用填對嗎？然后就可以提交了嗎？

鄒老師 解答

2017-12-19 09:51

你好，是的，不需要填寫，按上面在小微企業(yè)免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入欄次填寫提交就是了

小哲 追問

2017-12-19 09:54

@鄒老師:這兩個欄次填一個就可以嗎？

鄒老師 解答

2017-12-19 09:55

你好，是的，公司類型的填寫小微企業(yè)免稅收入 
其他類型填寫另一行

小哲 追問

2017-12-19 09:57

@鄒老師:這樣填寫了就不算是零申報(bào)了吧

鄒老師 解答

2017-12-19 09:59

你好，不屬于0申報(bào)，只是沒有納稅而已

小哲 追問

2017-12-19 10:04

@鄒老師:3萬以下的銷售額不屬于應(yīng)征增值稅不含稅銷售額吧

鄒老師 解答

2017-12-19 10:05

你好，屬于免稅收入或未達(dá)起征點(diǎn)收入

小哲 追問

2017-12-19 12:51

@鄒老師:老師：請問做蛋糕的設(shè)備，如烤箱等按百分之幾計(jì)提折舊，謝謝

鄒老師 解答

2017-12-19 12:52

你好，殘值率可以按5%，年限可以按5年估計(jì)

小哲 追問

2017-12-19 15:17

@鄒老師:老師好，我想問一下，開發(fā)企業(yè)，一個項(xiàng)目工程的施工用水用電，應(yīng)該下在財(cái)務(wù)哪個科目中？ 
謝謝！

鄒老師 解答

2017-12-19 15:19

你好，計(jì)入開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的

小哲 追問

2017-12-19 15:23

@鄒老師:這個費(fèi)用實(shí)際在開發(fā)成本-建安工程費(fèi)中吧。因?yàn)檫@個費(fèi)用實(shí)際上在施工單位的造價(jià)中支付了，只是開發(fā)企業(yè)代收代繳了。

小哲 追問

2017-12-19 15:24

@鄒老師:我說的施工用水用電是用在工程本體建設(shè)中，例如：砼攪拌用的水和電。

鄒老師 解答

2017-12-19 15:25

你好，如果能確定用在哪個項(xiàng)目，可以計(jì)入開發(fā)成本，否則是通過開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的

小哲 追問

2017-12-19 15:28

@鄒老師:那是下在開發(fā)成本--建安工程費(fèi)中，還是開發(fā)成本的--開發(fā)間接費(fèi)中？

鄒老師 解答

2017-12-19 15:28

你好，如果無法確定是哪個項(xiàng)目發(fā)生的，計(jì)入開發(fā)間接費(fèi)用一級科目核算的

小哲 追問

2017-12-19 15:38

@鄒老師:我能夠確定是一個固定項(xiàng)目，所以我個人認(rèn)為應(yīng)該計(jì)入本項(xiàng)目的開發(fā)成本中，但我不知道應(yīng)該計(jì)在建安工程費(fèi)，還是開發(fā)成本中的開發(fā)間接費(fèi)中？

鄒老師 解答

2017-12-19 15:38

你好，計(jì)入開發(fā)成本的開發(fā)間接費(fèi)用科目核算的

小哲 追問

2017-12-19 16:35

@鄒老師: 老師  增值稅專用發(fā)票未超過8項(xiàng)可以附清單嗎

鄒老師 解答

2017-12-19 16:36

你好，不需要的，因?yàn)闆]有超過8行可以全部在發(fā)票票面體現(xiàn)的

小哲 追問

2017-12-19 16:37

@鄒老師: 支票用途也可以填服務(wù)費(fèi)吧！

鄒老師 解答

2017-12-19 16:37

你好，是可以是服務(wù)費(fèi)的

小哲 追問

2017-12-19 16:37

@鄒老師:技術(shù)服務(wù)費(fèi) 可以這樣填嗎

鄒老師 解答

2017-12-19 16:38

你好，可以根據(jù)貨款用途填寫的

小哲 追問

2017-12-19 17:11

@鄒老師:您好，我先問公司當(dāng)季度收入是以開票為準(zhǔn)還是以實(shí)際對公賬戶進(jìn)賬為準(zhǔn)

鄒老師 解答

2017-12-19 17:12

你好，需要以開具發(fā)票情況為準(zhǔn)確認(rèn)收入的

小哲 追問

2017-12-19 17:18

@鄒老師:也就是說只要開了票不管收沒收款都算收入

鄒老師 解答

2017-12-19 17:19

你好，是的，開具發(fā)票是必須確認(rèn)收入，沒有 開具發(fā)票收款先通過預(yù)收賬款核算

小哲 追問

2017-12-19 17:30

@鄒老師:我想問一下，交社保的時(shí)候國稅顯示非正常，申報(bào)不了社保，是什么原因呢

鄒老師 解答

2017-12-19 17:31

你好，你需要去稅局問清楚是什么原因造成非正常的

小哲 追問

2017-12-19 17:34

@鄒老師:小規(guī)模納稅人到稅局代開專票 
 
納稅人識別碼是什么

鄒老師 解答

2017-12-19 17:35

你好，是國稅發(fā)票的識別號

小哲 追問

2017-12-19 19:16

@鄒老師:就是一般納稅人企業(yè)申請簡易征收倉儲和裝卸依據(jù)什么？我們主營飼料，偶爾有倉儲和裝卸收入

小哲 追問

2017-12-19 19:18

@鄒老師:就是一般納稅人企業(yè)申請簡易征收倉儲和裝卸依據(jù)什么？我們主營飼料，偶爾有倉儲和裝卸收入 
稅率是多少？能開增值稅票嗎？

鄒老師 解答

2017-12-19 19:20

你好，一般納稅人取得這個收入不可以簡易征收的 
稅率是6%，可以開具專用發(fā)票的

小哲 追問

2017-12-19 19:23

@鄒老師:那我們餐廳有時(shí)會對原料車司機(jī)收取伙食費(fèi)收入呢？

鄒老師 解答

2017-12-19 19:30

你好，這個是需要按餐廳取得收入核算的

小哲 追問

2017-12-20 10:39

@鄒老師:老師 招待費(fèi)發(fā)票可以是5%的稅率嗎？

鄒老師 解答

2017-12-20 10:42

你好，營改增之后是3%或6%的，沒有5%稅率的發(fā)票

小哲 追問

2017-12-20 10:44

@鄒老師:那5%的稅率要國稅網(wǎng)上查詢，發(fā)票也是正確的，為什么呢？

鄒老師 解答

2017-12-20 10:45

你好，能把發(fā)票，查詢結(jié)果提供圖片過來看一下？