晴朗?? 追問(wèn)

2017-12-18 10:46

請(qǐng)問(wèn)計(jì)提金額是多少？按多少金額計(jì)提？

鄒老師 解答

2017-12-18 10:48

你好，按849.54計(jì)提，城建稅=增值稅*7%或5%

晴朗?? 追問(wèn)

2017-12-18 10:55

計(jì)提 教育費(fèi)附加 地方附加稅。貸方：其他應(yīng)繳款--教育費(fèi) 還是用應(yīng)交稅金--教育費(fèi)及附加？ 3% 嗎？ 地方教育附加一般用2還是1？

鄒老師 解答

2017-12-18 10:56

你好，計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)核算 
教育費(fèi)附加=增值稅*3% 
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%

晴朗?? 追問(wèn)

2017-12-18 11:05

求那張?jiān)鲋刀惏l(fā)票的結(jié)轉(zhuǎn)和繳納的分錄，謝謝

鄒老師 解答

2017-12-18 11:07

借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸；銀行存款

晴朗?? 追問(wèn)

2017-12-18 11:10

增值稅是銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？

鄒老師 解答

2017-12-18 11:10

你好，小規(guī)模沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)稅額三級(jí)明細(xì)，只有 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅二級(jí)科目的