左右逢源 追問(wèn)

2017-12-15 13:31

老師用申報(bào)嗎？如果申報(bào)在哪個(gè)國(guó)稅還是地稅？

鄒老師 解答

2017-12-15 13:33

你好，需要申報(bào)，在國(guó)稅申報(bào)增值稅，然后在地稅申報(bào)附加稅

左右逢源 追問(wèn)

2017-12-15 13:38

老師具體收入的具體分錄？以前報(bào)廢車輛稅金對(duì)不上和國(guó)稅報(bào)表稅金對(duì)不上......

鄒老師 解答

2017-12-15 13:38

借；固定資產(chǎn)清理  累計(jì)折舊   貸；固定資產(chǎn) 
借；銀行存款   貸；固定資產(chǎn)清理  應(yīng)交稅費(fèi)  
借；營(yíng)業(yè)外收支  貸；固定資產(chǎn)清理

左右逢源 追問(wèn)

2017-12-15 13:42

老師之前的報(bào)廢車輛是補(bǔ)繳的稅金，做賬的稅金比國(guó)稅報(bào)表的稅金正好多出車輛收入的稅金，是借貸方不對(duì)嗎

鄒老師 解答

2017-12-15 13:43

你好，不是的，是因?yàn)閳?bào)廢車輛不是計(jì)入收入，而是固定資產(chǎn)清理科目

左右逢源 追問(wèn)

2017-12-15 13:46

國(guó)稅申報(bào)增值稅和收入一起申報(bào)時(shí)，稅金是在一起，做賬銷項(xiàng)稅分錄怎么做

鄒老師 解答

2017-12-15 13:47

借；固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸；固定資產(chǎn) 
借；銀行存款 貸；固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)  
借；營(yíng)業(yè)外收支 貸；固定資產(chǎn)清理 
固定資產(chǎn)處置分錄是這樣處理 
正常 的銷售做銷售分錄 借；應(yīng)收賬款    貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）

左右逢源 追問(wèn)

2017-12-15 13:52

老師我的意思是說(shuō)申報(bào)時(shí)應(yīng)交的增值稅和車輛報(bào)廢申報(bào)繳的稅金都加一起了，我做分錄應(yīng)該分開(kāi)做還是.....

鄒老師 解答

2017-12-15 13:53

你好，可以分別做對(duì)應(yīng)的分錄