清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 14:22

有發(fā)票的，是想問(wèn)填那幾個(gè)表格，怎樣填

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 14:26

根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于貫徹落實(shí)企業(yè)所得稅法若干稅收問(wèn)題的通知》（國(guó)稅函[2010]79號(hào)）第七條規(guī)定，籌辦期不計(jì)算為當(dāng)期的虧損。因此，籌建期年度所得稅申報(bào)時(shí)應(yīng)將計(jì)入管理費(fèi)用的金額全額納稅調(diào)增，即年度申報(bào)的所得稅表中，收入為零，成本費(fèi)用為零，應(yīng)納稅所得額為零；在開(kāi)始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之日的當(dāng)年及以后年度所得稅申報(bào)進(jìn)行納稅調(diào)減。
我們之前都是按0申報(bào)的，現(xiàn)在這個(gè)調(diào)減要在哪里填呢

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 14:28

比如我30萬(wàn)，2022年開(kāi)始每年減10萬(wàn)，需要怎樣操作

樸老師 解答

2023-05-12 14:34

同學(xué)你好
這個(gè)投資收益借方就可以l不用調(diào)增呀

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 15:33

不是投資收益啊，是開(kāi)辦費(fèi)

樸老師 解答

2023-05-12 15:42

這個(gè)開(kāi)辦費(fèi)進(jìn)入營(yíng)業(yè)期之后開(kāi)始攤銷(xiāo)

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 15:46

這個(gè)具體要在所得稅匯算清繳表上怎樣填，填幾個(gè)表格，我一直都是這個(gè)問(wèn)題

樸老師 解答

2023-05-12 15:54

同學(xué)你好
按照利潤(rùn)表填寫(xiě)你的年度所得稅申報(bào)表
小微企業(yè)嗎

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 15:56

一般納稅人企業(yè)，在所得稅匯算清繳表上怎樣填，填哪幾個(gè)表格

樸老師 解答

2023-05-12 16:03

同學(xué)你好
填寫(xiě)這些就可以
按照年度利潤(rùn)表

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 16:53

這個(gè)我知道啊，我只說(shuō)開(kāi)辦費(fèi)填哪個(gè)表，哪行

樸老師 解答

2023-05-12 17:04

同學(xué)你好
A105080 《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表》填報(bào)，資產(chǎn)原值填長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的入賬金額

清水漪瀾 追問(wèn)

2023-05-12 17:08

不是調(diào)減么，哪邊呢

樸老師 解答

2023-05-12 17:11

還沒(méi)進(jìn)入營(yíng)業(yè)期不能攤銷(xiāo)
也就不涉及調(diào)增調(diào)減