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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2017-12-14 13:03

你好,在申報期之內(nèi)填寫申報繳納就可以的

龔黎俐 追問

2017-12-14 13:06

老師,申報期是多長時間?

鄒老師 解答

2017-12-14 13:11

你好,企業(yè)所得稅是按季度,浮附加稅按月

龔黎俐 追問

2017-12-14 13:16

那我這個月就是12月預(yù)繳了增值稅,那么企業(yè)所得稅是今年12月第四季度要繳掉,還是明年的第一季度前交掉就行?

鄒老師 解答

2017-12-14 13:17

你好,明年1月份申報,15號之前繳納

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相關(guān)問題討論
你好! 附加稅:城建稅,教育費(fèi)附加,地方教育附加
2019-01-08 15:50:42
你好 借;應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅,企業(yè)所得稅 ,個人所得稅 , 城建稅 ,教育附加, 地方教育附加 稅金及附加——印花稅 貸;銀行存款
2019-06-19 16:51:12
繳納時作分錄: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅:小規(guī)模納稅人預(yù)繳的時候是借記應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅,貸記銀行存款。最終實(shí)際開票的時候就是: 借:銀行存款等 貸:主營業(yè)務(wù)收入等 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 實(shí)際交稅的時候: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 貸:銀行存款 一般納稅人則通過應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(已交稅金)來核算。 貸:銀行存款 申報時作賬: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—未繳增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—預(yù)繳增值稅 企業(yè)所得稅 個人所得稅 印花稅 城建稅 教育附加 地方教育附加 借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 個人所得稅 印花稅 城建稅 教育附加 地方教育附加,貸銀行存款
2019-06-19 15:11:35
借:應(yīng)交稅費(fèi)--預(yù)交稅款--增值稅,--附加稅,-所得稅;貸:銀行存款
2017-12-12 16:58:16
實(shí)繳金額=(銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額)-預(yù)繳稅金
2023-10-31 18:55:04
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