???????? 追問

2023-05-09 15:44

賬上沒得數據，怎么做為100元金額呢？但是在申報企業(yè)所得稅和工商年報的時候，必須要填數字才行，但是賬上怎么去做才可以？

???????? 追問

2023-05-09 15:46

在申報22年的企業(yè)所得稅的時候，企業(yè)所得稅上是寫的0.1，工商年報上也寫的0.1，但是沒得數據怎么去做、。？

meizi老師 解答

2023-05-09 15:50

你好 ； 你賬上 補做 一筆到22.12月去； 這樣你才能過； 不然你過不了； 系統(tǒng)限制了資產總額寫0    

???????? 追問

2023-05-09 16:09

關鍵是沒得數據，怎么去做？能否幫忙寫下分錄怎么去做呢？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:14

你好 ；    你補做一筆哈；不然就得去稅務局大廳報哈 ；   比如； 你可以掛一個老板借款100現(xiàn)金給你；   借庫存現(xiàn)金貸其他應付款  -老板   

???????? 追問

2023-05-09 16:19

就是22年一整年都是零申報，現(xiàn)在去22年12月做一個掛賬，做借：庫存現(xiàn)金  貸：其他應付款  -老板  ？但是庫存現(xiàn)金實際上也是沒得錢的，做去做額？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:22

你好；    是的； 不然你沒法報的過去的 ；     你自己 讓老板給你100元現(xiàn)金 掛著 哈 ；    

???????? 追問

2023-05-09 16:30

那小規(guī)模每一個季度申報企業(yè)所得稅的時候，資產總額不能為0，那我每一個季度都申報了資產負債表為0.1，那現(xiàn)在每一個季度都要增加一個分錄，企業(yè)所得稅年報上面的資產總額就應該是0.4了？

meizi老師 解答

2023-05-09 16:31

你好；   你寫了0.1 ； 為啥 你年報 還是0  ？ 如果季報都是0.1了  ； 你每個季度合計就是 0.4； 年報寫0。4的  

???????? 追問

2023-05-09 16:35

因為每一次在申報企業(yè)所得稅的時候，資產總額不能為0，所以才每一次申報企業(yè)所得稅上的資產總額就填的0.1，那現(xiàn)在就是要每一個季度都要去增加一個會計分錄 做借庫存現(xiàn)金貸其他應付款  -老板    現(xiàn)在申報企業(yè)所得稅年報的時候，就寫0.4？關鍵是這兩年的數據都沒有，都是零申報的

meizi老師 解答

2023-05-09 16:37

你好；    是的；所以你按照你季報的數據來寫即可 ；    年報里面  103欄次；按照這個
103資產總額”：納稅人填報資產總額的全年季度平均值，單位為萬元，保留小數點后2位。具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業(yè)或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。
4.“104從業(yè)人數”：納稅人填報從業(yè)人數的全年季度平均值，單位為人。從業(yè)人數是指與企業(yè)建立勞動關系的職工人數和企業(yè)接受的勞務派遣用工人數之和，依據和計算方法同“103資產總額”。