
某公司是一般納稅人。2019年10月發(fā)生以下業(yè)務(wù),計(jì)算增值悅并通制會(huì)片為錄,10月8日.銷售產(chǎn)品取得不含稅銷售收入385000元,向天方收取包賢更45200元,當(dāng)即收到全部貨款。技雙方簽訂的銷售折扣協(xié)議,貸款按 格稅合計(jì)總額的95折結(jié)算。
答: 一、借:應(yīng)收賬款 480250 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 425000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 55250 你回復(fù)一下再處理
一般納稅人,不含稅銷售收入為0,申報(bào)水利基金的時(shí)候直接0申報(bào)嗎?
答: 您好!是的,按零申報(bào)。
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
某公司為增值稅一般納稅人,外購(gòu)高檔護(hù)膚類化妝品生產(chǎn)高檔修飾類化妝品,2020年1月份生產(chǎn)銷售高檔修飾類化妝品取得不含稅銷售收入100萬元。該公司1月初庫(kù)存的高檔護(hù)膚類化妝品0萬元,1月購(gòu)進(jìn)高檔護(hù)膚類化妝品100萬元,1月底庫(kù)存高檔護(hù)膚類化妝品10萬元。已知高檔化妝品適用的消費(fèi)稅稅率為15%。則該公司當(dāng)月應(yīng)繳納消費(fèi)稅( )萬元。請(qǐng)問前面的修飾類化妝品不含稅收入100萬,后面護(hù)膚類購(gòu)100萬,庫(kù)存10萬怎么理解
答: 庫(kù)存10萬說明你用了90萬,需要抵扣這90萬的消費(fèi)稅


Love@0927姈 追問
2017-12-11 13:29
鄒老師 解答
2017-12-11 13:34