當(dāng)月收到的發(fā)票，款已付，發(fā)票未認(rèn)證，怎么記分錄？

答： 借：原材料，應(yīng)交稅費--待抵扣稅款貸:銀行存款

當(dāng)月收到的發(fā)票認(rèn)證了，但是發(fā)現(xiàn)是錯的，讓對方重新開了，重新認(rèn)證了，這一套分錄怎么做

答： 之前的發(fā)票申請紅字發(fā)票信息表，然后賣方開具紅字發(fā)票，你做紅字分錄，他開正確的給你你再做正確的分錄

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1發(fā)票認(rèn)證，未入庫，2入庫，發(fā)票未認(rèn)證，3收到負(fù)數(shù)發(fā)票，4開負(fù)數(shù)發(fā)票，會計分錄怎么做

答： 1發(fā)票認(rèn)證，未入庫，借 在途物資 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（ 進(jìn)項稅額 ）貸 應(yīng)付賬款 2入庫，發(fā)票未認(rèn)證，借 庫存商品或原材料 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（ 待認(rèn)證進(jìn)項稅額 ） 貸 應(yīng)付賬款。 3收到負(fù)數(shù)發(fā)票，借 庫存商品或原材料 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（ 進(jìn)項稅額 ） 負(fù)數(shù) 貸 應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)。 4開負(fù)數(shù)發(fā)票，借 應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅（ 銷項稅額 ） 負(fù)數(shù)。