香蕉你個布拿拿 追問

2017-12-09 14:11

我看稅務(wù)實操系統(tǒng)中惠州市花樣城物業(yè)管理有限公司的并沒有填寫

方亮老師 解答

2017-12-09 14:13

如果單位當(dāng)月計提了企業(yè)所得稅，利潤表里面的所得稅費用必須填寫。

香蕉你個布拿拿 追問

2017-12-09 14:16

如果當(dāng)月沒有計提那企業(yè)的財務(wù)報表中不用體現(xiàn)，地稅系統(tǒng)的利潤表也不用體現(xiàn)，下個月直接走付款就行了是吧

方亮老師 解答

2017-12-09 14:20

如果沒有計提不用體現(xiàn)，如果單位需要繳納企業(yè)所得稅的情況下必須計提。

香蕉你個布拿拿 追問

2017-12-09 14:25

現(xiàn)在所得稅也是季度申報嗎

方亮老師 解答

2017-12-09 14:31

一般納稅人按月申報，小規(guī)模納稅人按季申報。

香蕉你個布拿拿 追問

2017-12-09 14:34

小規(guī)模也就是1月，2月，3月分的利潤表里沒有企業(yè)所得稅，4月有，是吧

方亮老師 解答

2017-12-09 14:36

按季申報的情況下，每月也應(yīng)該計提企業(yè)所得稅。

香蕉你個布拿拿 追問

2017-12-09 14:41

那為啥它這個國稅和地稅財務(wù)報表中沒有企業(yè)所得稅呢？

方亮老師 解答

2017-12-09 15:17

有可能是以前年度虧損，當(dāng)期的利潤不夠彌補虧損，所以不需要計提。