青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 12:54

怎么調(diào)整呢，請老師指教

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 12:59

沒發(fā)票的那些也不會有發(fā)票的，人家就沒發(fā)票，那些怎么調(diào)整呢

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 12:59

這些問題該如何給老板建議呢

鄒老師 解答

2017-12-08 12:59

你好，你可以在匯算清繳對沒有發(fā)票的成本做納稅調(diào)整增加處理

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 13:01

三年的工資只計提卻沒發(fā)放，怎么調(diào)整呢

鄒老師 解答

2017-12-08 13:03

你好，你根據(jù)你實際情況做發(fā)放分錄就是了

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 13:22

老師，采購這個壓根兒就沒發(fā)票，對方不開票，這個票就沒有，如果企業(yè)只有入庫單或者收據(jù)，這么做帳不是違法的嗎

鄒老師 解答

2017-12-08 13:26

你好，匯算清繳對沒有發(fā)票的部分做調(diào)整就可以的

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 13:32

調(diào)整后是不是要交企業(yè)所得稅啊，按多少交啊

鄒老師 解答

2017-12-08 13:32

你好，是的，按應(yīng)納稅所得額的25%

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 13:35

那現(xiàn)在只有入庫單和收據(jù)，款已付，貨也已收到，采購這筆分錄我怎么寫啊，是做暫估入庫嗎？麻煩老師寫一下！

鄒老師 解答

2017-12-08 13:35

借；庫存商品等科目 貸；銀行存款等科目 
就是做無票購進(jìn)

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-08 13:44

老師，小微企業(yè)不是按10%交企業(yè)所得稅嗎

鄒老師 解答

2017-12-08 13:47

你好，符合條件的小型微利企業(yè)實際稅率是10%

青創(chuàng)~xiao王 追問

2017-12-09 10:27

好的，謝謝老師