布丁 追問

2023-04-11 19:00

打錯了 是未超過30萬不用交稅的怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2023-04-11 19:01

你好，小規(guī)模納稅人季度未超過30萬
借：應(yīng)收賬款等科目    ， 貸：主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   ， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免     

布丁 追問

2023-04-11 19:02

好的 如果我們開25萬普票 10萬專票 是只交10萬專票的稅嗎

鄒老師 解答

2023-04-11 19:03

你好，開25萬普票 ，10萬專票，這種情況需要全額繳納增值稅 

布丁 追問

2023-04-11 19:05

季度30萬是指含稅的嗎？

鄒老師 解答

2023-04-11 19:06

你好，季度30萬，是不含稅收入金額 

布丁 追問

2023-04-11 19:08

就是我我們1個點(diǎn)的普票不含稅+3個點(diǎn)的專票不含稅 小于30萬 就可以只交專票的稅嗎

鄒老師 解答

2023-04-11 19:08

你好，是的，是這樣的