靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 14:07

假如2017年12月份票面金額是100萬，那就是直接做借：原材料-苗木89萬，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）11萬，貸：銀行存款 100萬。不涉及到以前年度損益調(diào)整波？不需要在12月份先預(yù)估波？

袁老師 解答

2017-12-04 14:14

不涉及的，不用預(yù)估

靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 14:22

好的，謝謝袁老師。那以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目什么時(shí)候用??？我不太理解，那我2017年10月份過后的票都可以用在2018年上半年把？

袁老師 解答

2017-12-04 14:28

如果往年收益費(fèi)用放在今年做用這個(gè)科目

靜若繁花～mageline～ 追問

2017-12-04 15:15

就是說假如說是去年的收入或者費(fèi)用發(fā)票要入到今年的賬里的話就要用這個(gè)以前年度損益調(diào)整，是嗎。我這個(gè)是材料成本票不屬于費(fèi)用類的，所以12月份開的可以正常做到明年2018年的月份中，分錄正常做，即可，老師我理解對吧？

袁老師 解答

2017-12-04 15:17

對的