曼曼 追問

2023-04-06 15:53

麻煩老師了，謝謝

小林老師 解答

2023-04-06 15:59

您好，3042.51是如何計算得出？

曼曼 追問

2023-04-06 16:05

3437.07（2022年1月預(yù)繳的2021年4季度所得稅）-394.56（退回稅款）=3042.51元

小林老師 解答

2023-04-06 16:07

您好，匯算清繳退回分錄，借以前年度損益調(diào)整（紅字），貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅（紅字），借銀行存款，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅（紅字）

曼曼 追問

2023-04-06 16:11

還有差額3042.51元呢？這個是21年繳的所得稅，麻煩老師幫我看一下圖一那幾個分錄有錯嗎？我臺灣的上司說要調(diào)到圖二

小林老師 解答

2023-04-06 16:15

您好，3042.51，應(yīng)當(dāng)是21年的企業(yè)所得稅金額，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅

曼曼 追問

2023-04-06 16:25

哦，明白，謝謝老師

小林老師 解答

2023-04-06 16:26

您好，您客氣，非常榮幸能夠給您支持