
銷項大于進項。結轉進項:借應交稅費增值稅-轉出未交增值稅。 1000貸應交稅費-進項稅。 1000結轉銷項:借應交稅費-銷項稅。 2000貸應交稅費增值稅轉出未交增值稅2000。 稅控盤抵扣820。是不是結轉:借應交稅費增值稅-轉出未交增值稅180貸:應交稅費未交增值稅
答: 您好,對的。
結轉銷項稅時借:應交稅費-銷項稅 貸:應交稅費-轉出未交增值稅 結轉抵扣進項稅時借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-進項稅再結轉未交增值稅:應交稅費:轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅分錄有沒有問題啊
答: 你好,分錄沒有問題的
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
結轉銷項稅額、進項稅額?增值稅結轉:1、結轉進項稅額:借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅貸:應交稅費——應交增值稅(進項)2、結轉銷項稅額:借:應交稅費——應交增值稅(銷項)貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅3、結轉未交增值稅如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額,借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅貸:應交稅費——未交增值稅請問如果1.2結轉后轉出未交增值稅為借方余額,怎么做分錄??這種情況進項稅是正常勾選嗎?申報表要怎么填?
答: 你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時候抵減即可 2. 進項已經(jīng)大于了銷項稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負率考核的話 適當繳納稅費
陽 追問
2017-11-29 10:04
鄒老師 解答
2017-11-29 10:05