
銷項大于進項。結(jié)轉(zhuǎn)進項:借應(yīng)交稅費增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。 1000貸應(yīng)交稅費-進項稅。 1000結(jié)轉(zhuǎn)銷項:借應(yīng)交稅費-銷項稅。 2000貸應(yīng)交稅費增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2000。 稅控盤抵扣820。是不是結(jié)轉(zhuǎn):借應(yīng)交稅費增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅180貸:應(yīng)交稅費未交增值稅
答: 您好,對的?! ?
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅時借:應(yīng)交稅費-銷項稅 貸:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)抵扣進項稅時借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-進項稅再結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅:應(yīng)交稅費:轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅分錄有沒有問題啊
答: 你好,分錄沒有問題的
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額?增值稅結(jié)轉(zhuǎn):1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額:借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項)2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項)貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額,借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅請問如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅為借方余額,怎么做分錄??這種情況進項稅是正常勾選嗎?申報表要怎么填?
答: 你好 1.是借方了的話 就不在做分錄 就在應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借方放著 以后月份有稅的時候抵減即可 2. 進項已經(jīng)大于了銷項稅的情況下可以不考慮勾選了 。 主要考慮你們有稅負率考核的話 適當繳納稅費


陽 追問
2017-11-29 10:04
鄒老師 解答
2017-11-29 10:05