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送心意

李老師2

職稱中級會計師,初級會計師,CMA

2023-03-25 18:58

這種情況下,可以把12月份的進項票和銷項票合并一起進行處理,由于暫估入庫,可以在1月份的賬務處理中將12月份的銷項票和進項票進行合并。當1月份收到進項票時,可以進行調整,根據進項票的金額做調整,將12月份的銷項票金額增加或減少,以達到賬務處理的正確性。

無情的棒棒糖 追問

2023-03-25 18:58

那么,稅務局如何處理這種情況?

李老師2 解答

2023-03-25 18:58

當稅務局要求查看賬務處理時,可以準備好1月份的賬務處理文件,其中包括12月份的銷項票和1月份的進項票,說明賬務處理是正確的,稅務局也可以接受這種處理方式。

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