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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2023-03-24 13:19

第五列,這個是允許抵扣企業(yè)所得稅的折舊。第二列,這是2022年當年的折舊。

郭老師 解答

2023-03-24 13:19

如果第五列大于第二列就是調減,
小于的話就是調增。不允許抵扣企業(yè)所得稅。

小天鵝 9797950 追問

2023-03-24 13:29

我是想問兩者差異是怎么樣形成的。如果記賬時,使用直線法計提折舊,使用年限也按照生產設備10年,工具家具5年,運輸工具4年計提的折舊,的計提方法計提折舊,是不是就沒有稅會差異了,第2列就等于第5列?

郭老師 解答

2023-03-24 13:33

如果出現了調減的話,一般就是你少做了折舊,如果是調增的話,很有可能是你多計提了,或者是這個固定資產買來的時候就沒有發(fā)票。

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相關問題討論
你好,你這是什么表?企業(yè)所得稅表?年度的現在可以填?
2019-12-18 17:03:21
這個月報稅15號結束,你趕緊先季報申報吧。年報截止到5.31號完成一般也在4月左右申報,這個還早。
2019-01-09 12:30:26
你好!先填財務報表的.
2017-10-21 18:53:47
你好,根據1-9月份的營業(yè)收入,營業(yè)成本,利潤總額填寫 你有申報成功嗎
2018-10-08 15:38:53
你好,按調整之前的財務報表數據填寫的
2018-05-08 14:01:19
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