小小酷 追問(wèn)

2023-03-15 14:18

那我原來(lái)賬面計(jì)提了話，怎么做分錄沖回呢？反向做嗎

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:20

嗯對(duì)，理解的是對(duì)的

小小酷 追問(wèn)

2023-03-15 14:27

我看審計(jì)調(diào)整的報(bào)表里面除了投資收益，還有一個(gè)企業(yè)間借款計(jì)提的應(yīng)收利息
沒有實(shí)際收到利息收入，只是計(jì)提的應(yīng)收利息
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也不需要計(jì)提是嗎

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:29

對(duì)的，這種是不需要的

小小酷 追問(wèn)

2023-03-15 14:35

這種賬面調(diào)整憑證涉及以前年度損益科目嗎？我直接做反向的憑證，報(bào)表里面投資收益就有一個(gè)負(fù)數(shù)的
然后去年計(jì)提應(yīng)收利息還做了其他業(yè)務(wù)收入，報(bào)了不開票收入，反向做的話，其他業(yè)務(wù)收入就有一筆負(fù)數(shù)了

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:37

不涉及這個(gè)以前年度，直接做本期就行

小小酷 追問(wèn)

2023-03-15 14:38

哦好的，就是報(bào)表里面會(huì)有一個(gè)負(fù)的投資收益，和一個(gè)負(fù)數(shù)的其他業(yè)務(wù)收入是吧

小鎖老師 解答

2023-03-15 14:40

對(duì)的，理解的是對(duì)的