鄒老師 解答

2017-11-15 08:53

你好，你后面不是根據(jù)發(fā)票做了購(gòu)進(jìn)材料嗎，不能一次購(gòu)進(jìn)做兩次原材料借方啊，沖銷(xiāo)了才是體現(xiàn)了一次購(gòu)進(jìn)，這樣并不會(huì)導(dǎo)致你材料負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2017-11-15 09:21

你好，你做沖銷(xiāo)，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)，余額還是0啊，怎么會(huì)是負(fù)數(shù)呢

鄒老師 解答

2017-11-15 09:24

你好，暫估入庫(kù)，取得發(fā)票必須沖銷(xiāo)暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)處理的

鄒老師 解答

2017-11-15 09:39

你好，沖銷(xiāo)暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄
根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估   貸；庫(kù)存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品或原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；應(yīng)付賬款等科目

鄒老師 解答

2017-11-15 09:47

還是沖銷(xiāo)之前暫估的

鄒老師 解答

2017-11-15 09:53

還是需要做沖銷(xiāo)，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)
這樣的過(guò)程才是暫估，然后取得發(fā)票的賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2017-11-15 09:55

你好，你之前有購(gòu)進(jìn)材料你有做暫估入庫(kù)嗎

鄒老師 解答

2017-11-15 09:57

你好，按你就不需要沖銷(xiāo)，直接按你之前的賬務(wù)處理就可以了

鄒老師 解答

2017-11-15 09:59

你好，你之前都沒(méi)有暫估，就不需要沖銷(xiāo)了，沖銷(xiāo)了就會(huì)導(dǎo)致材料負(fù)數(shù)了

鄒老師 解答

2017-11-15 10:10

你好，根據(jù)你描述應(yīng)當(dāng)是原材料有余額才是，你是不是把暫估入庫(kù)，采購(gòu)發(fā)票入庫(kù)的材料全部領(lǐng)用了，導(dǎo)致重復(fù)領(lǐng)用了

鄒老師 解答

2017-11-15 10:14

你好，如果你暫估金額，與實(shí)際入庫(kù)金額沒(méi)有差異是不需要調(diào)整成本的，有差異才需要調(diào)整

鄒老師 解答

2017-11-15 10:18

你好，如果你直接根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)材料，不需要做調(diào)整的

鄒老師 解答

2017-11-15 10:26

你好，沖銷(xiāo)暫估
你之前領(lǐng)用是不是把暫估，發(fā)票的合計(jì)金額全部領(lǐng)用了才導(dǎo)致沖銷(xiāo)暫估原材料會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2017-11-15 10:28

你好，你只能領(lǐng)用暫估的，或者發(fā)票金額，而不能重復(fù)領(lǐng)用的

鄒老師 解答

2017-11-15 10:30

沖銷(xiāo)暫估，沖銷(xiāo)你之前計(jì)入產(chǎn)品的生產(chǎn)成本

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 08:51

但問(wèn)題是當(dāng)初原材料暫估入庫(kù)的時(shí)候，全部都領(lǐng)用完了。現(xiàn)在沖回，原材料--**材料帳面要出現(xiàn)負(fù)數(shù)的呀

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:20

老師，我的帳面上應(yīng)該是這樣子的。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:24

問(wèn)題我發(fā)票二月份已經(jīng)做了，但是沒(méi)有沖暫估呀。我如果現(xiàn)在沖暫估的話，是不是發(fā)票購(gòu)進(jìn)就不用再做一次了呢，要不然發(fā)票購(gòu)進(jìn)變成得復(fù)做了

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:32

當(dāng)時(shí)因?yàn)樵牧喜粔?，也沒(méi)仔細(xì)，所以沒(méi)沖回。早知道當(dāng)初暫估個(gè)別的材料了。那現(xiàn)在如果改正的話要怎么更正分錄呢

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:46

這個(gè)分錄我理解是這樣子做的，關(guān)鍵問(wèn)題是發(fā)票我二月份已經(jīng)做掉了呀。現(xiàn)在十一月份，我要怎么改正呢？

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:48

如果就沖個(gè)暫估的話，原材料是會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的。除非我這個(gè)月相同材料有購(gòu)進(jìn)，問(wèn)題是這種材料現(xiàn)在又不要用了。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:54

那要把之前鄧取得發(fā)票做購(gòu)進(jìn)的分錄也沖掉，再重新做分錄。還是會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:56

發(fā)票收到的分錄是按正常分錄寫(xiě)的，沒(méi)有沖暫估，也沒(méi)說(shuō)是暫估入庫(kù)，直接正常入庫(kù)，正常領(lǐng)用

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 09:58

那暫估的還是要沖銷(xiāo)的，還是會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，除非再有相同的材料購(gòu)入，對(duì)吧、

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:00

我是一月份暫估入庫(kù)的，二月份發(fā)票收到，我沒(méi)有沖銷(xiāo)暫估，直接按正常購(gòu)進(jìn)處理。所以暫估一直是帳面上掛著的。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:12

是的，原材料都是直接進(jìn)庫(kù)，然后全部領(lǐng)用的。如果要調(diào)整的話，會(huì)涉及到成本吧，要減少成本了。加大利潤(rùn)了對(duì)吧

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:16

那我現(xiàn)在的情況具體要怎么樣調(diào)整呢？

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:22

那我暫估的帳面上還掛著呀，原材料是沒(méi)有余額了，應(yīng)付帳款---暫估入帳還有金額的

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:27

對(duì)的。暫估的跟發(fā)票的全部都領(lǐng)用了，所以現(xiàn)在如果沖暫估的話會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)。

愛(ài)群 追問(wèn)

2017-11-15 10:29

所以現(xiàn)在沖暫估要么有相同的材料進(jìn)來(lái)，要么就是沖回成本，增加利潤(rùn)了，對(duì)吧