招力 追問

2017-10-20 08:47

就是這樣想的所以沒做,但這個月的增值稅轉(zhuǎn)入未交的,數(shù)額就和增值稅報表上對不上呢.正好是留抵的差額.比方這個月我未交是1819.88,但報表上是留抵1452.99,實際我這個月只用交366.89元呢

鄒老師 解答

2017-10-20 08:49

你好，按366.89做未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn) 
期末結(jié)轉(zhuǎn)  借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）  貸；應(yīng)交稅費-未交增值稅

招力 追問

2017-10-20 08:50

@鄒老師:那就是說我這個月的數(shù)額直接按366.89元做分錄,那個留抵不用顯示在分錄里是吧?那我現(xiàn)在還得修改資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表了?因為之前我已報過了.

鄒老師 解答

2017-10-20 08:51

你好，是的  
不需要修改報表 
這個不影響報表的應(yīng)交稅費

招力 追問

2017-10-20 10:11

@鄒老師:好的,那我只用修改下分錄就可以了是吧?包括附加稅的分錄我也修改下再結(jié)賬.資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表生成的還是和之前一樣的是吧?

鄒老師 解答

2017-10-20 10:15

你好，是的，附加稅的不受這個分錄影響的