小蝸牛 追問

2017-10-13 11:48

未分配利潤差額是161138.08，實(shí)際凈利潤本年累計(jì)是123112.04，那這個(gè)差額 38026.04 應(yīng)該怎么做分錄？

王雁鳴老師 解答

2017-10-13 13:39

您好，也就是說，以前年度損益調(diào)整金額是38026.04 對(duì)吧？如果我理解沒問題的話，這個(gè)38026.04 元，可以直接記入今年的費(fèi)用科目，不用通過以前年度損益調(diào)整科目來處理的。這個(gè)38026.04 元，具體是什么費(fèi)用呢？

小蝸牛 追問

2017-10-13 13:47

@王雁鳴老師: 應(yīng)該是累計(jì)折舊，少計(jì)提的費(fèi)用，分錄應(yīng)該怎么做啊，老師

王雁鳴老師 解答

2017-10-13 13:54

您好，不對(duì)啊，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額，比利潤表的凈利潤大，應(yīng)該是收入才對(duì)，或者是多計(jì)提的折舊，現(xiàn)在沖回的，您再看看。