一月銷售對(duì)方未要發(fā)票走的是對(duì)公,已按無(wú)票收入報(bào)稅入賬,四月的時(shí)候?qū)Ψ揭箝_具發(fā)票,我在四月開具發(fā)票,并且到稅務(wù)局審批了,是沖減四月的無(wú)票收入嗎,如果四月沒有無(wú)票收入或者無(wú)票收入不夠沖減怎么辦
朵朵
于2015-03-01 12:09 發(fā)布 ??1013次瀏覽
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文老師
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如果,沒有或不夠沖減你申報(bào)的時(shí)候就在未開票收入里填負(fù)數(shù)金額和稅額好了
2015-03-01 12:48:09

你好!像這種情況不開發(fā)票的就不要把款打到對(duì)公賬戶,收款的時(shí)候你們做的什么科目?以退貨的名義把錢退回去,讓他們付到私戶里,不然長(zhǎng)期在應(yīng)收賬款或預(yù)收賬款里放著,稅務(wù)局會(huì)要求視同銷售補(bǔ)交銷項(xiàng)稅。
2015-06-23 16:18:26

收入,不管是否開具發(fā)票,均要納稅,開發(fā)票取得的返點(diǎn),最好不要計(jì)入公司賬
2015-03-20 13:07:16

一、上面一位朋友所說(shuō)的銷售退貨,一般是通過沖紅處理,是在開具發(fā)票欄(第1欄)反映沖減的?! 《⑽撮_票收入欄出現(xiàn)負(fù)數(shù),最常見的一種情況是: 1、由于對(duì)方尚未付貨款而暫不開具發(fā)票給對(duì)方,或因企業(yè)發(fā)票用完未能及時(shí)開具等原因,上月實(shí)現(xiàn)的銷售收入(或部分銷售收入),已按規(guī)定作為未開票收入在附表2的“未開具發(fā)票”欄填列,如實(shí)申報(bào)交稅。 ?。?、次月,對(duì)前期實(shí)現(xiàn)的銷售收入補(bǔ)開了發(fā)票,由于該筆收入已如實(shí)申報(bào)交稅,為避免重復(fù)交稅,除在附表1的“防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票”欄按當(dāng)月開票情況如實(shí)申報(bào)外(包括補(bǔ)開發(fā)票的金額,否則申報(bào)時(shí)比對(duì)不符),對(duì)于補(bǔ)開發(fā)票的收入,企業(yè)可在附表2的“未開具發(fā)票”欄填列一筆相同金額的負(fù)數(shù)(與前期申報(bào)對(duì)應(yīng)),作沖減處理
2014-11-17 16:08:01

就跟開票的收入一樣處理,也要做銷項(xiàng)稅,申報(bào)的時(shí)候申報(bào)表里有未開票收入一欄的
2014-09-20 19:40:01
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