云端1 追問

2017-09-21 09:53

當(dāng)時(shí)做的借：現(xiàn)金  10萬   貸：營業(yè)外收入  10萬，現(xiàn)金交了增值稅應(yīng)該要做到主營業(yè)務(wù)收入里，但是又涉及到以前年度損益，所以有點(diǎn)繞暈了，我現(xiàn)在做的是借：以前年度損益調(diào)整  5660.38，  貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅  5660.38借：利潤分配—未分配利潤  5660.38貸：以前年度損益調(diào)整  5660.38， 您看我這樣做對(duì)嗎？  （100000*1.06*0.06=5660.38）

宋生老師 解答

2017-09-21 10:01

你好！對(duì)的。就是這樣。不過嚴(yán)格的考究起來，還要考慮去年的所得稅問題。建議你就這樣算了。

云端1 追問

2017-09-21 10:13

@宋老師:那我原來應(yīng)該做到主營業(yè)務(wù)收入的那部分做到營業(yè)外收入去了，這部分不需要再調(diào)整了，對(duì)吧？

宋生老師 解答

2017-09-21 10:14

你好！這個(gè)部分沒關(guān)系的。而且你現(xiàn)在補(bǔ)了增值稅了

云端1 追問

2017-09-21 10:19

好的，非常感謝@宋老師:

宋生老師 解答

2017-09-21 10:21

你好!不客氣的。