郭老師 解答

2023-02-09 10:26

我剛才想錯(cuò)了，個(gè)稅預(yù)扣240是在工資表里面扣除的240嗎？

葉子 追問

2023-02-09 10:29

對(duì)，獎(jiǎng)金表里個(gè)稅做的是240，憑證：借：管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金 8000 ，貸：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金  7760  應(yīng)付個(gè)稅 240

郭老師 解答

2023-02-09 10:31

你好，那你下一個(gè)月發(fā)工資的時(shí)候給人家發(fā)下去，借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸銀行存款，
借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行存款。

葉子 追問

2023-02-09 10:37

老師，剛回復(fù)錯(cuò)了，獎(jiǎng)金表里個(gè)稅做的是240，憑證：借：管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金 8000 ，貸：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金  8000

郭老師 解答

2023-02-09 10:39

借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金
借應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金
貸銀行存款

郭老師 解答

2023-02-09 10:40

后面兩個(gè)改成這個(gè)就可以。

葉子 追問

2023-02-09 10:44

老師，1月賬還沒做，等于12月只是計(jì)提了獎(jiǎng)金，1月發(fā)放的賬務(wù)是：借：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金8000.貸：應(yīng)付個(gè)稅240  銀行存款 7760,2月繳納個(gè)稅憑證：借：應(yīng)付個(gè)稅240 ，貸：銀行存款  240，想問1月的賬該怎么調(diào)整

郭老師 解答

2023-02-09 10:46

借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸銀行存款240，這個(gè)事你交給誰了？

郭老師 解答

2023-02-09 10:46

實(shí)際有支付嗎？你支付給誰了，你不是算出來的是195。

葉子 追問

2023-02-09 10:49

1月獎(jiǎng)金實(shí)際發(fā)放了7760元，預(yù)扣了240元個(gè)稅，現(xiàn)在2月申報(bào)1月獎(jiǎng)金，因?yàn)?月工資少，想把獎(jiǎng)金合并到工資里，按照工資薪金申報(bào)個(gè)稅，現(xiàn)在個(gè)稅系統(tǒng)算出來個(gè)稅是195元，等于多預(yù)扣了45元，1月賬務(wù)處理：借：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金8000.貸：應(yīng)付個(gè)稅240  銀行存款 7760，這個(gè)2月怎么調(diào)整，才能把多預(yù)扣的平了

郭老師 解答

2023-02-09 10:51

借應(yīng)付個(gè)稅，貸應(yīng)付職工薪酬、獎(jiǎng)金45
借應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金45，貸銀行存款。

郭老師 解答

2023-02-09 10:51

第二個(gè)是你給職工發(fā)下去的時(shí)候再做，第一個(gè)是你紅沖多扣除的個(gè)稅，這個(gè)做不平嗎？如果做不平的話，哪一有余額。

葉子 追問

2023-02-09 10:54

我試著做下，謝謝老師

郭老師 解答

2023-02-09 10:57

不要客氣，工作愉快。