解答

2017-09-14 15:28

應(yīng)交稅金就是應(yīng)交稅金科目余額，個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)= 9664.61-39537.11=-29872.5元

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 15:36

跟留抵稅沒(méi)關(guān)系嗎，負(fù)數(shù)不就是代表多交的部分，我們每個(gè)月扣款都是零，就是一直都是有留抵稅，這個(gè)數(shù)難道不應(yīng)該跟留抵稅是同等的嗎，還有，6月份的應(yīng)交稅=-33938.65.7月銷(xiāo)售稅是  38286.31.  進(jìn)項(xiàng)抵扣是33157.59  ，之前的會(huì)計(jì)7月的資產(chǎn)負(fù)債表里是寫(xiě)-39537.11，是不是錯(cuò)了，這個(gè)數(shù)字不 知道怎么來(lái)的

解答

2017-09-14 15:41

負(fù)數(shù)就是代表多交稅，或者是留抵增值稅。 
估計(jì)里面有其他不是增值稅的影響，導(dǎo)致對(duì)增值稅的留抵?jǐn)?shù)據(jù)看不清晰。如果沒(méi)有其他的稅種影響的數(shù)據(jù)，就應(yīng)該是-48548.68（就是代表留抵的增值稅數(shù)據(jù)）

解答

2017-09-14 15:46

負(fù)數(shù)一般來(lái)說(shuō)就是留抵稅的數(shù)，7月的應(yīng)該是-28809.93，原因會(huì)計(jì)是怎么得的數(shù)，你可看一下明細(xì)賬就行了

解答

2017-09-14 15:59

你好，資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金直接取應(yīng)交稅金科目余額來(lái)填列，如果其他稅都沒(méi)有，只有增值稅那么這個(gè)月填的數(shù)據(jù)公式是：本月銷(xiāo)項(xiàng)稅額-本月進(jìn)項(xiàng)稅額-上月留抵稅額=9664.61-0-39537.11=-29872.5，負(fù)數(shù)表示還是有留抵稅額。

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 16:17

@李愛(ài)文老師:那我現(xiàn)在的數(shù)據(jù)是不是錯(cuò)了要調(diào)賬嗎，把資產(chǎn)負(fù)債表里的數(shù)調(diào)成留抵稅一樣嗎

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 16:18

地稅還有個(gè)印花稅，每個(gè)月就是這兩個(gè)稅

解答

2017-09-14 16:21

明細(xì)賬上會(huì)有本月應(yīng)交稅金的各種稅種及金額

解答

2017-09-14 16:37

最簡(jiǎn)單的方法就是直接根據(jù)應(yīng)交稅金總賬科目余額來(lái)填， 如果每月有印花稅交，那么留抵稅額還需要減去才對(duì)

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 16:48

@吳老師:問(wèn)題在月每個(gè)月增值稅申報(bào)表的留抵稅和資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金都不一樣，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)沒(méi)有總賬的，手工帳，

解答

2017-09-14 16:57

還有什么問(wèn)題？我沒(méi)看到

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 17:05

@田老師:  我們公司只加增值稅和印花稅，那資產(chǎn)負(fù)債表里的應(yīng)交稅金是不是就是=銷(xiāo)售稅 印花稅-進(jìn)項(xiàng)稅-留抵稅，因?yàn)槲覀冎暗臅?huì)計(jì)都是一次性認(rèn)證很多，所以基本上每個(gè)月都是有留抵稅的

Angie 追問(wèn)

2017-09-14 17:07

@田老師: 如果7月的資產(chǎn)負(fù)債表錯(cuò)了要調(diào)賬，怎么調(diào)，應(yīng)交稅費(fèi)

解答

2017-09-14 17:10

本期應(yīng)交稅金=上期應(yīng)交稅金+ 印花稅+本期銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)稅

解答

2017-09-14 18:13

關(guān)鍵你的稅表的留抵?jǐn)?shù)據(jù)是多少，以及財(cái)務(wù)賬的留抵?jǐn)?shù)據(jù)是多少

解答

2017-09-14 18:36

那你可以根據(jù)這個(gè)月的賬來(lái)調(diào)整成一致