TxieYan 追問

2023-02-06 15:56

那現(xiàn)在要沖減預付賬款的話，就有成本，這個成本是往年的，調(diào)整到今年就屬于今年的成本，這樣不影響嗎

郭老師 解答

2023-02-06 15:57

借預付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤51萬

TxieYan 追問

2023-02-06 16:02

這樣嗎？這樣就影響今年的成本了

郭老師 解答

2023-02-06 16:02

你好，我做上面的分錄，不影響今年的利潤實際是多少的。

TxieYan 追問

2023-02-06 16:05

那預付賬款就一直掛起啊，要沖減的話就有成本，

郭老師 解答

2023-02-06 16:07

那你實際的成本是多少的
支付了51萬，那實際的成本是多少？

TxieYan 追問

2023-02-06 16:09

金額不變，就51萬元

TxieYan 追問

2023-02-06 16:10

我上傳了圖片給你，麻煩您幫忙看看對不對？

郭老師 解答

2023-02-06 16:12

你好，然后我上面寫的那些在做相反的分錄就可以的，最后是沒有余額。

TxieYan 追問

2023-02-06 16:13

麻煩老師您幫忙寫一下分錄可以嗎？謝謝

TxieYan 追問

2023-02-06 16:16

是不是這樣的，借：預付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整51萬，
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配未分配利潤51萬
借：主營業(yè)務成本 貸：預付賬款

郭老師 解答

2023-02-06 16:17

借預付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤51萬
現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，應交稅費、應交增值稅進項貸預付賬款51萬
借利潤分配，未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整。

TxieYan 追問

2023-02-06 16:22

那預付賬款就一直掛著嗎

郭老師 解答

2023-02-06 16:24

借預付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬，

預付借方51


借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤51萬
現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，應交稅費、應交增值稅進項貸預付賬款51萬


預付貸方51
借利潤分配，未分配利潤
貸以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2023-02-06 16:24

再看一下還有余額嗎。

TxieYan 追問

2023-02-06 16:57

應交稅費、應交增值稅進項有余額啊

郭老師 解答

2023-02-06 16:58

你好，平時你的進項銷項結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目里面，你再結(jié)轉(zhuǎn)出去不就可以了？