清茶 追問(wèn)

2017-09-11 16:09

被我們學(xué)實(shí)帳老師坑了，他告訴我們，實(shí)收資本那寫注冊(cè)資本，然后借方其他應(yīng)收款，等實(shí)際收到款的時(shí)候，沖減其他應(yīng)收款。所以填資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候，他告訴說(shuō)填寫注冊(cè)資本。那這樣是不是就得按注冊(cè)資本1000萬(wàn)，來(lái)繳印花稅啊

鄒老師 解答

2017-09-11 16:10

你好，沒(méi)有實(shí)際收到是不需要做其他應(yīng)收款處理的，只需要在實(shí)際收到時(shí) 做   
借；銀行存款等科目 貸；實(shí)收資本

清茶 追問(wèn)

2017-09-11 16:13

那我們這個(gè)按其他應(yīng)收款和注冊(cè)資本1000萬(wàn)，來(lái)做了資產(chǎn)負(fù)債表，是不是就得按照1000萬(wàn)這個(gè)基數(shù)來(lái)繳印花稅啊。如果不想繳這么多，有沒(méi)有什么辦法補(bǔ)救啊

鄒老師 解答

2017-09-11 16:13

你好，是的，沖銷之前錯(cuò)誤的分錄 
借；實(shí)收資本  貸；其他應(yīng)收款

清茶 追問(wèn)

2017-09-11 16:17

那資產(chǎn)負(fù)債表那怎么辦，能改嗎

鄒老師 解答

2017-09-11 16:21

你好，錯(cuò)了是可以做更正分錄調(diào)整的，然后調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)