安安嘛嘛 追問(wèn)

2015-11-04 18:48

好的，老師，以后我會(huì)注意的?，F(xiàn)在已經(jīng)抵扣了，那么現(xiàn)在我的分錄是不是：借：銷售費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額    貸：其他應(yīng)付款-酒供應(yīng)商

鄒老師 解答

2015-11-04 18:43

第一，我建議這種發(fā)票不要抵扣
借；銷售費(fèi)用  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款
不是所有的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都要抵扣的，這樣稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)很大

鄒老師 解答

2015-11-04 18:45

是的，不能抵扣，抵扣了贈(zèng)與客戶時(shí)需要按視同銷售來(lái)交稅，所以干脆就別認(rèn)證抵扣了
直接全額計(jì)入銷售費(fèi)用就是了

鄒老師 解答

2015-11-04 18:49

可以這樣處理。祝你工作愉快