您好，您說的是住房公積金吧，如果是的話，要結(jié)轉(zhuǎn)的。計提時，借；管理費用-住房公積金等科目（公司承擔部分），貸：應付職工薪酬-住房公積金。借：應付職工薪酬-工資，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，應付職工薪酬-住房公積金，或者其他應付款或者其他應收款-代墊住房公積金（個人部分）。
具體金額來源于公司上報的按工資比例上交的住房公積金。