大意的灰狼 追問

2023-01-29 11:11

津貼是21625，需要補給員工的是8625.員工本月工資是8000，也就是做收到津貼分錄是：借：銀行存款21625
貸：其他應(yīng)付款21625
借：其他應(yīng)付款21625
貸：銀行存款21625
之后給員工發(fā)工資，原本該付的8000工資正常做。
需要補給她的生育津貼，是
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，8625
借：管理費用-工資，負8625
是這樣做嗎？

郭老師 解答

2023-01-29 11:14

你好，不對，最后一個分錄應(yīng)該是21625減8625。

郭老師 解答

2023-01-29 11:15

借銀行
貸其他應(yīng)付款21625

借其他應(yīng)付款21625

貸銀行8625
應(yīng)付職工薪酬工資，8625
借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費用工資-8625

借應(yīng)付職工薪酬工資8000，貸銀行8000